روش اصلی برای مدیریت صحیح ریسک نکول این است که
ریسکهای اصلی موجود در فرآیندها و فعالیتهای مرتبط به اعطای تسهیلات مالی،
به طور دقیق و کامل بررسی و شناسایی شوند.
همچنین، روشهای مدیریت و ارزیابی این ریسک هم مورد بررسی قرار بگیرد. برای رسیدن به درک درستی از ریسکهای نکول موجود در بازار و برآورد سنجش میزان ریسک،
باید ریسک نکول شناسایی شده، مدیریت شود.
عوامل موثر بر ریسک نُکول کسبوکارها
??
۱-سطح کلان
در سطح کلان، بیثباتی متغیرهای کلان اقتصادی
از جمله نوسانات نرخ ارز، نرخ بهره و نرخ تورم با ایجاد عدمقطعیت
در تصمیمگیریها، فضای کسبوکار را تحتتاثیر قرار میدهد. از سوی دیگر، محیط نهادی نامناسب، تغییر مداوم قوانین و مقررات، کیفیت پایین حکمرانی و ریسکهای سیاسی
از دیگر عوامل موثر بر ریسک نکول محسوب میشوند.
مجموعه این عوامل میتوانند با تاثیرگذاری منفی بر فضای کلی کسبوکار، سودآوری
بنگاههای اقتصادی را تحتتاثیر قرار داده و فعالان اقتصادی را با مشکل ناتوانی در ایفای تعهدات مالی خود روبهرو کنند.
۲-سطح خرد در مقابل عوامل کلان
که کلیت فضای کسبوکار در یک اقتصاد را تحتتاثیر قرار میدهند،
عوامل سطح خرد نیز وجود دارند که به خود بنگاه مربوط میشوند. عوامل خرد را میتوان به دو دسته مالی و غیرمالی تقسیم کرد.
عوامل غیرمالی را میتوان افت سودآوری و کارآیی عملیاتی، کاهش سهم بازار، مدیریت ناکارآمد و حاکمیت شرکتی ضعیف عنوان کرد. جریان نقد، نقدینگی، درآمدها و کیفیت داراییها نیز از جمله عوامل مالی موثر بر ریسک نکول یک شرکت به شمار میآیند.
به عنوان مثال، اگر بخش عمده داراییهای شرکتی در زمره داراییهای بلندمدت بوده و نسبت بدهیهای کوتاهمدت آن بیشتر باشد،
مشکل عدمتناسب در سررسید داراییها و بدهیها میتواند ریسک نکول تعهدات آن شرکت را افزایش دهد،
چراکه ناترازی به وجود آمده ممکن است مانع بازپرداخت بدهیها در زمان مقرر شود.
کلام آخر: ریسک نُکول از قدیمیترین انواع ریسک در معاملات به حساب میآید
و شامل معاملات بین فردی و حتی مؤسسات مالی و اعتباری است.
به بیان دیگر، ریسک نکول یکی از مهمترین عوامل تولید ریسک در بانکها و شرکتهای مالی محسوب میشود.
این ریسک زمانی رخ میدهد که دریافتکنندگان تسهیلات، توانایی بازپرداخت اقساط بدهی خود را به بانک نداشته باشند. نقش ریسک نکول در معاملات زمانی پررنگ شد که جهان، بحران مالی بیسابقهای را تجربه کرد. بحران مالی سبب شد که
بحران اعتباری، گریبانگیر مؤسسات مالی شود.
همین امر نقطه عطفی گردید تا مدیریت این ریسک مورد توجه قرار بگیرد.